POSLUJTE NEMOTENO V NOVEM LETU. POSOJILA DENARJA ZA PRAVNE OSEBE IN PODJETJA. PLAČILNA SPOSOBNOST PO

Želite v novem letu nemoteno poslovati? Vam stalno primanjkuje likvidnih sredstev?

Imamo rešitev!

Imamo posojila za pravne osebe in samostojne podjetnike od 1.000 do 30.000 eur, predvsem za rast in razvoj podjetja.

Zaželena so predvsem podjetja, ki kljub dobremu poslovanju in ustrezneu zavarovanju ne dobijo na banki kredita oz. posojila.

Pogoj za pridobitev posojila:

- redno poslovanje

- več kot 1 leto na trgu

- ustrezno zavarovanje

- ali porok

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Več info na e-naslovu: posodimdenartakoj@gmail.com

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Pomembnost obvladovanja dolgoročne plačilne sposobnosti

Dolgoročno naravnan lastniški odnos do podjetja je postavljena z poslanstvom, ki je opredeljena z vizijo. Ker je podjetje na trgu delujoče podjeje, torej sodeluje v različnih poslovnih aktivnostih, ki se tudi finančno zaključujejo, je podvrženo različnim tveganjem, da v prihodnosti ne bo dosegalo dolgoročne plačine sposobnosti, oz. ta ne bo v lastniško zastavljenih okvirjih. Naloga vodstva podjetja je, da zasleduje zastavljene cilje povezane z dolgoročno plačilno sposobnostjo, predvidi tveganja, ter sprejema ustrezne ukrepe za obvladovanje tveganj oz. tveganja sprejme.

Lastniški in managerski donos do dolgoročne plačilne sposobnosti

Z dejavnostjo podjetja je pravzaprav postavljeno poslanstvo podjetja. Z vizijo podjetja se določi položaj podjejta v panogi, gospodarstvu in tudi širše, strategija pa predstavlja poti, sredstva in metode za doseganje poslanstva in vizije. Seveda pa ta lastniško-managerski pristop mora imeti tudi svoj finančni učinek, ki ga vsi najraje vidijo v dolgoročni plačilni sposobnosti podjetja, katere posledica je tudi finančna moč in finančni neodvisnosti. Bančniki finančno moč ovrednostijo z bonitetnim razredom.

Dolgoročna plačilna sposobnost prinaša vrednostno rast (določa se z cenitvijo podjetja) in finančno neodvisnost podjetja, zagotovljeno vračanje vloženih sredstev, kakor tudi ceno za vložena sredstva. Torej, lastniško spremljanje dolgoročne plačilne sposobnosti je ena temeljnih aktivnosti, ki je podvržena tudi nadzoru, ki je lahko direktno preko poslovodstva podjetja in lastnikov ali preko revizijskih služb.

Kratkoročni in dolgoročni poslovni načrti, ki jih sestavlja poslovodstvo je podvrženo postavljenim dolgorčnim ciljem podjetja, med katerimi je najpomembnejša dolgoročna plačilna sposobnost. Doseganje dolgoročne plačilne sposobnosti je znak, da je poslovodstvo dobro zastavilo kratkoročne in dolgoročne poslovne aktivnosti. S tem si poslovodstvo povečuje kredibilnost (zaupanje) pri lastnikih.

Struktura virov

Pri temi dolgoročne plačilne sposobnosti ne smemo mimo teme strukture virov in sicer najprej dolgoročnih in kratkoročnih virov, ter lastnih virov in tujih (bančnih) virov v okviru dolgoročnih virov.

Strutura dolgoročnih in kratkoročnih virov mora biti v skladu in z izračuni za zagotavljanje ustreznih obratnih sredstev. Dolgoročni viri so kvalitetni viri in jih uporabljamo za financiranje dolgoročnih sredstev, kratkoročnih pa za kratkoročna sredstva in nikakor ne obratno.

Pri strukturi dolgoročnih virov pa imamo kvalitetne vire kot je kapital in dolgoročna bančna posojila. Pri tem ne smemo spregledati da tudi lastni kapital ni zastonj. Lastniki od vloženih sredstev zahtevajo ustrezne donose, ki jih lahko enačimo z bančnimi obresti povečane za tveganja (odvisno od dejavnosti in področja delovanja). Za bančna posojila pa moramo plačati obresti.

Delovno intenzivni sektorji (kjer je strošek dela pomemben strošek) bodo verjetno imeli več kratkoročnih virov za financiranje svoje dejavnosti, kapitalsko intenzivni sektorji (kjer je več tehnologije v proizvodnji) pa več dolgoročnih virov

Kratkoročna plačilna sposobnost

V Zakonu o finančnem poslovanju je kratkoročna plačilna sposobnost opredeljena kot sposobnost pravočasnega izpolnjevanja zapadlih obveznosti. Kratkoročna plačilna sposobnost se v podjetju spremlja sprotno, lahko rečemo vsakodnevno. Finančniki v ta namen sestavljajo kratkoročne plane prilivov in odlivov. Vsak primanjkljaj kratkoročnih finančnih sredstev za pokrivanje zapadlih obveznosti je lahko signal, da prihaja do odstopanja zastavljenih ciljev, ali pa tudi ne, če je to predvideno v dolgoročno zastavljenih načrtih likvidnosti. Pri kratkoročnem primanjkljaju finančnih sredstev se podjetja poslužujejo različnih aktivnostih, kot so prolongiranje zapadlih obveznosti pa najsi bodo to poslovne ali finančne, lahko pa tudi dodatno najemanje kratkoročnih finančnih virov, vendar vse v okviru zagotavljanja dolgoročne plačilne sposobnosti.

Dolgoročna plačilna sposobnost

Z dolgoročno plačilno sposobnostjo opredeljujemo sposobnost podjetja, da je sposobno na dolgi rok poravnavati svoje obveznosti do vseh poslovnih partnerjev, vključno z lastniki. V različnih literaturah lahko zasledimo, namesto dolgoročne plačilne sposobnosti, besedno zvezo kapitalska ustreznost. Kaj pa se zgodi, če podjetje ima več terjatev, kot obveznosti, kaj je s stalnimi zalogami, ki jih mora imeti podjetja za oskrbovanje proizvodnje in kaj se zgodi takrat, ko podjetje potrebuje finančna sredstva za zagon novih projektov (investicij) v okviru svoje dejavnosti in tveganja, ki so pri poslovanju neminovna? V tem primeru potrebuje podjetje dodatna dolgoročna finančna sredstva (pravimo jim tudi kvalitetni finančni viri, med katerimi je najpomembnejši kaital), ki jih imenujemo obratni kapital. Podjetje mora imeti dolgoročnih virov dovolj, da pokrije dolgoročna sredstva in del stalnih kratkoročnih sredstev . Koliko teh sredstev podjetje potrebuje lahko izračunamo po različnih metodah in modelih, lahko pa se na enostaven način uporabi izkustvena metoda, ki mora upoštevati vse elemente iz prvega dela tega odstavka.

Če podjetje nima dovolj obratnega kapitala, govorimo, da sicer je kapitalsko ustrezno, vendar obstaja verjetnost, da bo moralo, ob povečanih potrebah po finančnih sredstvih, poiskati nov fiančni vir pri bančnih institucijah. Najboljše je, da podjetje predvidi za daljše časovno obdobje koliko teh sredstev potrebuje, ter vzame ustrezen dolgoročni finančni vir (dokapitalizacija ali dolgoročno finančni kredit).

Če podjetje ima več obratnega kapitala kot ga potrebuje, govorimo, da je kapitalsko ustrezno z dovolj obratnega kapitala, vendar nima dobolj poslovnih idej, da bi investiralo prosta finančna sredstva. V takih primerih mora podjetje poiskati nove poslovne priložnosti, najprej seveda v okviru svojega poslanstva in vizije, lahko pa tudi na naložbe na različnih kapitalskih trgih. Tudi v takih primerih nastopijo nova tveganja, ki pa so povezana z naložbami.

Poslovodstvo spremlja dolgoročno plačilno sposobnost podjetja preko različnih finančnih in računovodskih poročil, ki jih pridobi od zato usrezno usposobljenega osebja. Naloga poslovodstva v podjetju je, da spremlja dolgoročno plačilno sposobnost podjetja in se ustrezno odzove na odstopanja. Pravočasna ugotovljena odsopanja in ukrepanje (po poslovnih funkcijah: nabava, prodaja, proizvodnja, kadrovska in finančna), lahko vrne poslovanje v zastavljene okvirje. Finančna moč in finačna neodvisnost ostajata še vedno prioriteta, bonitetna ocena podjetja pa ostane nespremenjena.

Sklep

Na različnih spletnih mestih (Ajpes, Bonitete.si) pridemo do različnih finančnih podatkov, pri katerih lahko za vsak posameznen poslovni subjekt ugotovimo njegovo kratkoročno in dolgoročno plačilno sposobnost. Največkrat te izračune uporablja poslovodstvo za informacije o svojih poslovnih partnerjih. Lastniki pa o podjetju pridobijo verodostojna obdobna poslovna poročila, v katerih so informacije o dolgoročni plačilni sposobnosti že zajeta, zelo hitro pa se dajo razbrati iz bilance stanja ali ustreznih računovodskih kazalnikov. Informacijo o dogoročni plačilni sposobnosti podjetja ne smemo enačiti z informacijo o čistem dobičku podjetja, kajti dolgoročna plačilna sposobnost je informacija o »zdravstvenem stanju podjetja«, informacija o čistem dobičku pa je računovodski rezultat o uspešnosti podjetja v določenem poslovnem obdobju.

Denarni tok je predpogoj za obstoj in rast

Skrb za zadostno količino denarja na bančnem računu oziroma zagotavljanje pozitivnega denarnega toka je ena najpomembnejših nalog direktorja startup podjetja. Enako velja za rast prihodkov ter skrbno nadzorovanje stroškov in maksimizacijo dobička. ”Pozitiven denarni tok je predpogoj za obstoj in rast podjetja. Je kri, ki poganja vse ostale funkcije v podjetju. Podjetja ne propadejo zato, ker ustvarjajo izgubo, temveč zato, ker jim zmanjka denarja za tekoče pokrivanje obveznosti do dobaviteljev, države in zaposlenih,” je pomen pozitivnega denarnega toka ponazorila predavateljica.

Kako do načrta denarnih tokov iz poslovanja

Vsako startup podjetje bi si moralo pripraviti načrt denarnega toka iz poslovanja. Za začetek zadostuje preglednica, v katero vpišete začetno stanje denarja, nato pa vpisujete vse izdane račune, ki predstavljajo prihodke, in vse prejete račune, ki prestavljajo odhodke, ter izdatke za plače in druge obveznosti iz poslovanja (denimo plačilo DDV), ki povzročajo odlive na bančnem računu. Malce drugačen, bolj kompeksen način načrtovanja denarnega toka je prikazan v spodnji tabeli.

Poslovni model, ugoden za obratni kapital

Obratni kapital je še ena finančna kategorija, ki je pomembna za nemoteno poslovanje podjetij, sploh tistih, ki proizvajajo fizične produkte (npr. strojno opremo), ti pa zaloge materiala in končnih izdelkov. Izračun obratnega kapitala je prikazan v spodnji tabeli:

Kategorija, ki zanima banke in vlagatelje

Obratni kapital je kategorija, ki vedno zanima tudi banke in potencialne investitorje, saj problemi z obratnim kapitalom pomenijo težave z denarnim tokom. Za startupe je zato idealno, če lahko vzpostavijo takšen poslovni model, ki jim omogoča, da je čim manj denarja vezanega v zalogah in terjatvah ter da do plačil svojih kupcev pridejo čimprej. Na drugi strani pa imajo dobavitelje, s katerimi je mogoče s pogajanji doseči daljše roke plačila,” pojasnjuje predavateljica.

Potreba po dodatnih virih financiranja

Če je denar podjetja vezan v slabih terjatvah do kupcev, ki svojih računov zelo verjetno ne bodo plačali, in zalogah, ki jih ne moremo hitro pretopiti v izdelke, ki jih lahko prodamo in prejmemo denar na bančni račun, na drugi strani pa imamo dobavitelje, ki nas terjajo za plačila na valuto, mora podjetje najti dodatne vire financiranja, s katerimi bo lahko poplačalo kratkoročne obveznosti.

Alternativna vira – faktoring in verižne kompenzacije

Poleg lastniških investicij poslovnih angelov ali skladov tveganega kapitala sta alternativna vira financiranja za zagotavljanje zadostnega obratnega kapitala, ki prideta v poštev tudi za startupe, lahko tudi faktoring in verižne kompenzacije. Bančni krediti so namreč v teh zgodnjih razvojnih fazah rasti za startupe težko dosegljivi, saj banke pri podjetniških vlogah za posojilo običajno zahtevajo finančne izkaze za vsaj tri leta poslovanja oziroma zavarovanje posojila s podjetnikovim osebnim premoženjem.

Še pet pomembnih kategorij

Poleg zagotavljanja pozitivnega denarnega toka in zadostne količine obratnega kapitala je za startupe pomembnih še pet kategorij finančnega vodenja, upravljanja in nadziranja. Barbara S. Podlesnik je udeležencem ‘bootcampa’ predstavila njihov pomen in dejavnike, na katere morajo biti podjetniki pozorni, ko sprejemajo odločitve s finančnimi posledicami:

pogodbe,
stroški dela,
režijski/splošni stroški,
terjatve,
davki.

Kategorija #1: Pogodbe

Dogovori, ki jih sklenete v pogodbah, se slejkoprej odražajo na bančnem računu podjetja in imajo lahko zelo daljnosežne posledice na pravice in obveznosti, zapisane v pogodbi. ”Pogodbe so pomembne predvsem takrat, ko pride do hudih časov, ko sta oba ali eden od pogodbenih partnerjev nezadovoljna oziroma se ne drži(ta) dogovorov, denimo rokov dobav ali dogovorjenih plačil. V primeru tožb lahko ugotovimo, da so pogodbe pogosto pomanjkljivo napisane, zato se pri najemanju pravne pomoči ravnajte po pravilu, da je brezplačen nasvet običajno najdražji,” svetuje predavateljica.

Dodaten nasvet glede pogodb

Pri sklepanju pogodb s kupcem velja nekaj osnovnih pravil, ki jih imejte v mislih:

rok plačila: čim prej, tem bolje
intelektualna lastnina: kupčeva, če zanjo plača
garancije: čim manj, tem bolje
roki zaključka/dobave: čim dalj, tem bolje
penali: čim manjši, tem bolje, poskušajte se jim celo izogniti
boniteta partnerja: stalno jo preverjajte.

Velik vpliv na zagotavljanje pozitivnega denarnega toka imajo tudi pravočasno unovčene terjatve. ”Gre za vaš denar v rokah kupcev, zato vas ne sme biti sram in ne smete imeti slabega občutka, ko kličete za plačilo zapadlih faktur.”

Kategorija #2: Stroški dela

Stroški dela, sploh pri storitvenih oziroma ‘knowledge based’ startupih, predstavljajo pretežni del stroškov podjetja. Fiksni stroški dela so plače, določene v pogodbi o zaposlitvi, in zakonska nadomestila za prehrano, prevoz … Variabilni stroški dela so vezani na nagrade, prodajne bonuse, stimulacije … Priporočljiva je kombinacija fiksnega in variabilnega dela plače, prav tako pa tudi kombinacija redno zaposlenih in zunanjih (pogodbenih ali honorarnih) sodelavcev oziroma študentov.

Dodaten nasvet glede stroškov dela

Pri načrtovanju denarnega toka imejte v mislih, da je končni strošek plač seštevek ‘bruto bruto’ stroškov in nadomestil za malico, prevoz na delo in regres (pomagate si lahko z izračunom na spletnem portalu Računovodja.com). Pri izbiri plačnega modela so vam glede na značilnosti vašega poslovanja in višine prihodkov v pomoč naslednja vodila:

rastoči, zanesljivi prihodki: zaposleni, fiksne plače
prihodki iz projektov/nepredvidljivi: variabilne plače, zunanji
rastoče podjetje: zaposleni, fiksne plače
sezonski prihodki: zunanji izvajalci
specifična znanja: zunanji strokovnjaki

Kategorija #3: Režijski oz. splošni stroški

Režijski stroški, imenovani tudi administrativni stroški, so kategorija, ki jo podjetja dostikrat podcenijo, čeprav predstavljajo lahko tudi do 25 % v strukturi celotnih stroškov podjetja. V to kategorijo sodijo:

najemnine, stroški obratovanja (čiščenje, ogrevanje, elektrika),
storitve (računovodstvo, revizija, davčno svetovanje, IT storitve),
odpisi in zmanjšanja vrednosti,
raziskave in razvoj (R&D),
stroški iskanja novih poslovnih priložnosti,
stroški kadrovanja,
stroški svetovalcev, pravnikov in odvetnikov.

Dodaten nasvet glede režijskih stroškov

Kot opozarja Barbara S. Podlesnik, je nadzor nad temi stroški zelo pomemben. Obnašanje do tovrstnih stroškov se širi ‘z vrha navzdol’, zato naj bo direktor podjetja tisti, ki je s skrbnim ravnanjem zgled zaposlenim. Tako lahko sodelavcem naroči, naj za vsako nabavo pridobijo tri ponudbe ali naj se pri pogovorih z dobavitelji skušajo dogovoriti za čim ugodnejše pogoje (ceno, rok dobave …). Skrbnost velja tudi pri stroških, kot so pisarniški material ali sredstva za pogostitve poslovnih partnerjev.

Kategorija #4: Terjatve

Velik vpliv na sposobnost zagotavljanja pozitivnega denarnega toka imajo tudi pravočasno unovčene terjatve. ”Gre za vaš denar v rokah kupcev. Prvi nivo odgovornosti za izterjavo terjatev ima običajno finančna služba, drugega pa vodstvo oziroma direktor, prodajniki, projektni vodje … oziroma tisti, ki ima večjo pogajalsko moč. Ne sme vas biti sram in ne smete imeti slabega občutka, ko kličete ali pošiljate e-maile za plačilo zapadlih faktur. Dobesedno vsak dan, če je treba, prijazno, a hkrati odločno in vztrajno, sploh, če so v igri veliki zneski,” opozarja Podlesnikova.

Dodatni nasveti glede terjatev

Dodatni ukrepi, ki so vam lahko v pomoč pri izterjevanju terjatev, so:

Najem agencije za izterjave s klicnim centrom, ki dolžnike vztrajno kliče in opominja. Pri tem je dobro to, da gre za nekoga tretjega, kar vam omogoča, da se lažje izgovorite, če vas vaši dolžniki kličejo in se pritožujejo nad nenehnimi klici.
Ne sprejmite izgovorov, kot so: ”sodelavka, ki skrbi za plačilni promet, je na bolniški ali dopustu, račun še ni parafiran ali čakamo na prilive, šele čez nekaj mesecev bomo lahko plačali.”
Če vam nekdo reče, da lahko plača šele čez nekaj mesecev, se skušajte z njim dogovoriti za mesečnadelna oz. obročna odplačila.
Kličite pogosto in vztrajno, tisti upnik, ki je najbolj ”tečen”, je običajno prvi poplačan.

Kategorija #5: Davki

Za startupe, ki že na začetku ciljajo na hitro rast poslovanja, hkrati pa načrtujejo investicije oziroma nabave pri dobaviteljih, ki so tudi sami zavezanci za DDV, odločitev o tem, ali naj postanejo zavezanci za DDV ali ne, ni vprašljiva. Prag za obvezen vstop v sistem DDV je 50.000 EUR letnega prometa, zato je to vprašanje bolj namenjeno tistim manjšim podjetjem, ki tega praga vsaj v določenem času ne bodo presegla. Zanje je pomemben razmislek na dveh področjih, in sicer:

če poslujejo pretežno z dobavitelji, ki so zavezanci za DDV, kaže razmisliti oziroma se z računovodjo posvetovati o tem, da tudi sami postanejo zavezanci za DDV. Tako bodo namreč lahko upoštevali vstopni DDV oziroma si z njim znižali obveznosti za plačilo davka.
če podjetja svoje izdelke in storitve prodajajo predvsem fizičnim osebam (denimo frizerski saloni in druge vrste osebnih storitev, ponudniki manjših zaključnih del v gradbeništvu ipd.), naj preučijo, kaj za njihov nastop na trgu pomeni, če bodo končnim kupcem poleg cene svojih storitev zaračunali še DDV, saj s tem lahko postanejo bistveno dražji v primerjavi s konkurenco.

Dodatni nasveti glede davkov

Podjetja, ki zaradi presežka vstopnega DDV (davek, obračunan na prejetih fakturah) nad izstopnim DDV (davek, obračunan na izstavljenih fakturah) od davčne uprave zahtevajo vračilo tega zneska, naj se pripravijo na morebiten davčni pregled, ki je v tovrstnih primerih precej pogost, je opozorila Podlesnikova.
Davčni pregled običajno pomeni, da davčni uslužbenec od vas zahteva vpogled v knjigo prejetih in izdanih računov, v naslednjem koraku pa tudi vpogled v posamične prejete in izdane račune. Pri tem je bistveno, da imate za vsa morebitna odstopanja od utečenih, običajnih poslovnih dogodkov, argumente in jasne dokaze, kako so ti dogodki povezani s poslovanjem podjetja.
Pri davčnem pregledu davčni uslužbenec opravi tudi t.i. navzkrižno preverbo, kar pomeni, da preveri, ali je dobavitelj, ki je vam izstavil račun in obračunal DDV, ta isti DDV dal v svoj davčni obračun.
Bodite pozorni v primerih, ko podjetje posoja denar ustanovitelju ali povezanemu podjetju, saj mora kot prihodek upoštevati oziroma najemojemalcu zaračunati davčno priznano obrestno mero.
Upoštevajte, da podjetje poleg rednih izkazov oddaja tudi davčno bilanco, zato naj bodo podjetja pozorna na davčno nepriznane odhodke, poleg tega pa tudi na morebitne davčne olajšave, denimo pri investicijah v opremo za raziskave in razvoj, ki znižujejo plačilo davčnih obveznosti.

Profesionalno voden startup

Poleg skrbi za omenjene finančne kategorije in rednega spremljanja likvidnosti mora vsak profesionalno voden startup upoštevati še nekaj vidikov, ki zagotavljajo temeljno pravno in finančno varnost: Administrativno urejeno poslovanje:

seznam prejete in izdane pošte (zadostuje excel tabela),
knjiga prejetih in izdanih računov (prav tako zadostuje excel tabela ali vodenje evidence v okviru računovodskega programa, ki ga podjetje uporablja),
jasna pravila, kdo je pooblaščen za sestavljanje, kontrolo in likvidacijo listin (računi, pogodbe, predračuni, obračuni, dobavnice, dobropisi, naročilnice, bančni izpiski),
sistem odobritve računov: likvidacija (parafiranje), zavrnitve, posredovanje v knjiženje in posredovanje v plačilo.

Osnovno poznavanje zakonodaje:

gospodarsko pravo (ZGD-1-UPB3, ZFPPIPP),
obligacijski zakonik (OZ-UPB1, Ur.l. 97/07),
zakonodaja vezana na gospodarske dejavnosti (trgovinska in panožna zakonodaja),
finančni predpisi in davčna zakonodaja (ZDDV, ZDDPO, ZdavP),
delovno pravna zakonodaja

- delovna razmerja (ZDR), - varstvo pri delu in zdravstveno varstvo, - socialno in pokojninsko varstvo,

varstvo osebnih podatkov,
varstvo konkurence,
varstvo potrošnikov.

Vse naštete zakone najdete na http://www.pisrs.si.

Učinkovitost financiranja

Da je podjetje učinkovito pri upravljanju financ se kaže v tem, da obvladuje denarni tok in obratni kapital ter tako zagotavlja pogoje za rast in razvoj podjetja. Med pomembne kazalnike učinkovitega financiranja sodijo še obračanje terjatev, dolgov in zalog.

Kapitalska ustreznost

Če podjetje s poslovanjem ustvarja izgubo, se s tem znižuje kapital podjetja. Osnovni kapital podjetja ne sme pasti pod zakonsko določen minimum, ki znaša 7.500 EUR (ne velja za startup podjetja, ki so mlajša od treh let), če pa pride do tega, mora podjetje pripraviti načrt za prestrukturiranje in dokapitalizacijo. Negativen poslovni izidi oziroma izguba pa je hkrati lahko tudi velika ovira pri prijavljanju na različne evropske ali javne projekte, pri poslovanju z državo oziroma javno upravo in pri vseh oblikah zadolževanja pri bankah.

#POSOJILADENARJAZAPRAVNEOSEBEINPODJETJAPLAČ #BankeinhranilnicevSlovenijiBANKEAbankaVipa #Posojilaposojadenarjakreditihitrikrediti #KREDITIVDOMAČIVALUTINOMINALNAOBRESTNAMERA #STANDARDNEOBLIKEFINANCIRANJANatisniShareon #1893777000013dooArkovaulica135280Idrija #POSOJILAPOSOJADENARJADENARGOTOVINAFINANČN #Zaželenasopredvsempodjetjakikljubdobremupo #5532264000AVTOHIŠARAJBARdooUlicaMiklošaKu #Posojadenarjafizičnimosebamrednozaposlenimo